美证监会全面调查买殼上市之中国公司

2011-04-07 01:13

美国传媒去年年底透露证监会已对透过“买殼”形式上市的中国公司展开全面性的调查，美国证监会主席阿吉埃拉5日在华盛顿的记者会上，证实这个调查行动已经开始，目的是针对买殼上市的一些小规模的中国公司，被调查的包括会计师以及律师事务所，以及保荐银行的高层。

买殼是指私人投资者将资产注入一些上了市但又股票成交不多的公司，目的是透过注资而夺得上市公司的控股权，达到在美国上市的目的。由于透过买殼形式上市，可以免除证监会严谨的上市审查程序，一般规模较小的私人企业，多以这种方法达到上市目的。

《华尔街日报》去年12月首先透露了美国证监会这个行动，并且引述众议院金融业委员会一名成员指出，国会将就这个问题举行听证会。

阿吉埃拉说，有大批中国公司以买殼形式到美国上市，是一股“令人不安”的趋势，因这些公司经常出现异常交易情况而被交易所下令停止交投。

美国自从2007年1月以来，一共有600家公司透过买殼形式上市，当中有150家是中国或附近地方的公司。

阿吉埃拉说，尽管大多数的买殼公司都是合法营运的公司，但越来越多的公司欠缺周全的会计账目，有些更加是明目张胆的骗局。他说，美国有些会计师事务所根本就没有对这些公司进行独立的账目审核，只是依赖中国大陆会计师的审核报告。

据阿吉埃拉透露，被调查的一些中国公司包括总部设在广东的中国盛世巨龙媒体传播公司，该公司透过买殼在今年2月8日成功在纽约上市，集资630万美元，但到了3月28日，该公司承认它的核数师公司Malone Bailey因为未能独立核实公司的银行帐户而辞职。盛世巨龙又承认，核数师认为账目出现问题可能是因为造假帐的结果，而且是违法行为。

美国证监会在4月1日又下令停止中国长江矿业新能源有限公司的一切股票买卖。证监会的声明指出，这家总部位于西安的公司，账目不完整而且数目欠缺准绳。西安另一家公司中国绿色农业公司，目前也受到证监会的特别关注。

去年《华尔街日报》的报道指出，以买殼形式上市的中国节能技术有限公司，由于该公司的会计师事务所MSWFT承认在审核若干中国公司的账目时疏忽，后来与证监会达成赔偿协议，但此案却引起当局对其他买殼上市的中国公司启生疑窦。