退休養老金名目繁多 小算盤可要精打細算

很多時候，太多的選擇也會把人搞糊塗的。各種各樣儲蓄退休養老金的方法，就是一個例子。擅長於這方面的理財專家可以幫您的忙。

無 論是為您自己，還是在您的企業中，為您的僱員設立退休養老基金都是一個非常有利的事情。尤其是對您的企業，一個好的計畫，可以為您的企業吸引和保留好的雇 員。然而，當您看到那些各種各樣的計畫時，很容易就被那些字母給鬧糊塗了，比如：SEP IRA, SIMPLE IRA, 401(k), SE 401(k)等。

除此之外，設立這些退休計畫會產生一些費用和責任。據勞工福利研究所報導，有1/3的小企業老闆們由於沒有辦法估算該企業的收入而沒有設立任何的退休福利計畫，其次，有16%的企業老闆們因為不想支付設立這些計畫的費用而沒有去做。
然而，在那些設立了退休計畫的小企業中，有2/3的企業因此而提高了員工的工作積極性。同時，也使得該企業更能夠吸收到好的僱員，減少了稅錢，為企業的骨幹和老闆們增加了收入。

大多數的退休計畫可以分成三類：個人的退休計畫，預訂供款計畫，和預訂福利計畫。預訂福利計畫要求企業對退休的員工有固定的福利，一般是基於員工的工資和為企業服務的年份。許多小企業沒有能力承擔這樣的福利費用，所以一般的小企業都是採用另外二類的計畫。

個人退休計畫與企業沒有關係，企業並不給員工的個人退休計畫提供貢獻，也不參與其投資和管理。個人退休計畫能夠給員工享受稅收的優惠，企業可以鼓勵員工建立這樣的退休計畫，而在給員工發工資時就直接將錢打入其計畫中。

在預訂供款計畫中，有一種叫SIMPLE IRA的，企業需要在這種計畫中供款。只有員工在100人以下的企業才能選用這種計畫。這種計畫的好處是建立起來比較容易，管理的費用也比較少。企業可以 決定一家金融管理公司來管理每個員工的計畫，也可讓員工自己選擇他們喜歡的金融管理公司。

最為普遍的一種計畫是401(K)計畫。目前有 4200萬的員工有這樣的計畫，其總金額在1.9億億美元之多。員工可以自己決定希望在該計畫中存放多少，所存的錢可以在當年的收入中減去，在該計畫中的 錢不需要納稅。美國稅務法律規定，這種計畫必須對每個員工都公平，而且員工可以隨時將儲蓄的錢取走。

除此之外，還有Keogh,個人的預計福利計畫，和個人401(K)計畫，都是為個人企業老闆們設計的，這種企業沒有員工。這些計畫有其各自的侷限性和稅務方面的規定。

正 因為有如此多的選擇，很多企業和個人都不知道選擇哪一種計畫。理財專家可以根據您的具體要求，為您選擇一個最合理的計畫，為您提供稅務的優惠，員工的獎 勵，幫助您吸引優良的員工，幫助您的員工更好地計畫他們將來的退休福利。當您的目的定了後，也許同時在您的稅務會計和律師的幫助下，一個理想的退休計畫就 可以建成了。
因此，如果您還沒有設立這樣的計畫，或者，由於您企業的成長，過去設立的計畫需要更新，您需要與理財專家共同探討，建立一個合理的計畫。

位於費城北郊的Vantage Point Bank能為您提供這類的服務，為大費城區的廣大市民提供理財和諮詢的服務，尤其是這一地區的華人。 Vantage Point Bank的張亶先生，是Securities America, Inc.的註冊代理。 Securities America，Inc.是註冊經紀商/經紀人，是NASD/SIPC的成員。顧問服務通過SEC註冊的投資顧問公司，Securities America Advisors, Inc.提供給大家。張先生的電話是267-464-7578，或者e-mail：[email protected]。 Vantage Point Bank的地址是：1250 Virginia Drive, Suite 175, Fort Washington, PA 19034。