美證監會調查巴菲特

一向春風得意的「股神」巴菲特也有陷入內憂外患的時候。據悉,美證監會（SEC）正在調查巴菲特去年收購北伯林頓鐵路公司的交易,SEC稱巴菲特在收購中存在信息披露不當的嫌疑。而另一方面,巴菲特力挺的高盛集團也不斷爆出負面消息。國際評級巨頭惠譽5日將高盛評級前景下調至負面。

巴菲特被SEC盯上

有海外媒體6日報導稱,SEC日前正在調查去年11月巴菲特旗下伯克希爾•哈撒韋公司以260億美元收購全美第二大鐵路運營商北伯林頓鐵路公司的交易,SEC懷疑收購存在信息披露不當的嫌疑。

該報導援引知情人士的話稱,數週來,SEC一直在調查伯克希爾公司在去年提出收購北伯林頓公司時,以何種方式告知北伯林頓的其他股東。

在進行該筆交易時,一直偏愛全現金交易的巴菲特轉變投資策略,採取現金加股份的方式,以每股100美元現金收購北伯林頓約77．4％的股份,達到對後者100％的持股。

但由於在收購前,伯克希爾公司就已經擁有北伯林頓公司22.6%的股份。根據美國證券法13D條款規定,大股東若有任何控制這家公司的「計畫或提議」,必須立即告知其他股東。報導稱,去年10月23日晚,巴菲特首次向北伯林頓公司首席執行官馬修•羅斯表示,要以每股100美元的價格收購這家公司,這點沒有問題。SEC的調查重點在於,伯克希爾的其他股東是否知情。

長期以來,美證券法規定的報告制度在遵守和執行方面還是處在灰色地帶。潛在賣家不願披露即將進行的交易,害怕這會擾亂完成交易的能力。

惠譽下調高盛評級前景

除了自己旗下公司所遭遇的麻煩,巴菲特還因為與華爾街巨頭高盛集團的糾葛成為最近輿論漩渦的主角。巴菲特力挺高盛,但巴菲特的首肯也未換來市場的認同。

5日,國際評級巨頭惠譽將高盛集團評級前景下調至負面,這是該公司傳出醜聞以來首次遭遇信用評級機構的評級調整。但惠譽表示,如果訴訟結果對高盛不構成嚴重的負面影響,那麼高盛評級的下調幅度不會超過一檔。

SEC上個月對高盛集團提起民事欺詐訴訟,同時美國司法部也對高盛集團的抵押貸款相關交易展開刑事調查。訴訟認為,高盛在銷售一種名為「Abacus」的債權抵押證券時欺騙投資者,沒有向投資者披露該證券在被對沖基金公司保爾森公司做空。該類證券是高盛在2007年初設計並銷售的一款基於次級房屋抵押貸款債券的複合型擔保債權憑證（CDO）。

此後,巴菲特多次在公開場合為高盛辯護,對高盛首席執行官的讚賞溢於言表,並稱投資抵押證券客戶所蒙受的損失不應歸咎高盛。伯克希爾和高盛交往已有40年的歷史,巴菲特在2008年金融危機爆發時斥資50億美元購入高盛的特別股權,從而拯救了這家在危機中風雨飄搖的華爾街大鱷。

有報導稱,高盛或謀求與SEC達成和解,而SEC則可能對高盛開出高達10億美元的罰單。

(文章僅代表作者個人立場和觀點)